אילו הוצאות מוכרות במס לעסקים ולעצמאים? המדריך שיעזור לכם לחסוך כסף

אחת השאלות הנפוצות ביותר בקרב בעלי עסקים ועצמאים היא: "אילו הוצאות מוכרות במס?". הכרת ההוצאות המוכרות יכולה להפחית את ההכנסה החייבת במס ובכך לחסוך לעסק כסף רב באופן חוקי לחלוטין.

חשוב לדעת שלא כל הוצאה שבוצעה בעסק מוכרת לצורכי מס. כדי שהוצאה תוכר, עליה להיות קשורה באופן ישיר לייצור ההכנסה של העסק.

במאמר זה נסקור את סוגי ההוצאות הנפוצות שעסקים ועצמאים יכולים להכיר בהן.

מהי הוצאה מוכרת?

הוצאה מוכרת היא הוצאה שהוצאה לצורך ניהול העסק והפקת הכנסותיו. ככלל, רשויות המס מאפשרות לקזז הוצאות אלו מההכנסות של העסק לפני חישוב המס.

ככל שסך ההוצאות המוכרות גבוה יותר, כך ההכנסה החייבת במס עשויה להיות נמוכה יותר.

הוצאות משרד וציוד משרדי

עסקים רבים רוכשים ציוד ומוצרים המשמשים לפעילות השוטפת.

דוגמאות:

• נייר ומוצרי משרד

• מדפסות ודיו

• קלסרים וציוד ארגוני

• ריהוט משרדי

• מחשבים וציוד מחשוב

חשוב לשמור את החשבוניות והאסמכתאות עבור כל רכישה.

הוצאות תקשורת

הוצאות תקשורת הן חלק בלתי נפרד מהפעילות העסקית כיום.

בין ההוצאות הנפוצות:

• טלפון נייד

• קו טלפון עסקי

• אינטרנט

• שירותי ענן ואחסון מידע

• תוכנות תקשורת וניהול

במקרים מסוימים, כאשר יש שימוש גם לצרכים פרטיים, ייתכן שרק חלק מההוצאה יוכר.

הוצאות פרסום ושיווק

שיווק הוא מנוע הצמיחה של העסק, ולכן הוצאות רבות בתחום זה נחשבות מוכרות.

לדוגמה:

• פרסום בגוגל

• קמפיינים בפייסבוק ובאינסטגרם

• בניית אתר אינטרנט

• קידום אורגני (SEO)

• עיצוב גרפי

• הפקת חומרי שיווק ודפוס

הוצאות רכב ונסיעות

בעלי עסקים רבים משתמשים ברכב לצורכי עבודה.

הוצאות אפשריות:

• דלק

• טיפולים ותיקונים

• ביטוח רכב

• אגרות ורישוי

• חניה ונסיעות עבודה

ההכרה בהוצאות רכב כפופה לכללים שונים בהתאם לסוג העסק ואופי השימוש ברכב.

שכירות והוצאות משרד

אם העסק פועל ממשרד, חנות או קליניקה, בדרך כלל ניתן להכיר בהוצאות הקשורות לנכס.

לדוגמה:

• דמי שכירות

• ארנונה

• חשמל ומים

• ועד בית

• ניקיון ותחזוקה

• 
  

עבודה מהבית – האם ניתן להכיר בהוצאות?

עסקים רבים פועלים כיום מהבית באופן מלא או חלקי.

במקרים מסוימים ניתן להכיר בחלק יחסי מהוצאות כגון:

• חשמל

• אינטרנט

• ארנונה

• שכירות

• אחזקת הבית

היקף ההכרה תלוי בנסיבות ובאופן השימוש בחלל לצורכי העסק.

השתלמויות והכשרות מקצועיות

שמירה על ידע מקצועי עדכני היא חלק חשוב מהצלחת העסק.

לרוב ניתן להכיר בהוצאות עבור:

• קורסים מקצועיים

• ימי עיון

• כנסים מקצועיים

• ספרות מקצועית

• מנויים למאגרי מידע מקצועיים

שירותים מקצועיים

עסקים רבים נעזרים באנשי מקצוע לצורך פעילותם השוטפת.

דוגמאות:

• רואה חשבון

• יועץ מס

• עורך דין

• יועץ עסקי

• יועץ שיווק

הוצאות אלו נחשבות בדרך כלל כהוצאות עסקיות מוכרות.

טעויות נפוצות בנושא הוצאות מוכרות

בעלי עסקים רבים מפסידים כסף בגלל טעויות כגון:

• אי שמירת חשבוניות

• תשלום ללא אסמכתא מסודרת

• ניסיון לדרוש הוצאות פרטיות כהוצאות עסקיות

• אי דיווח על הוצאות שניתן היה להכיר בהן

ניהול מסודר של המסמכים וקבלת ייעוץ מקצועי יכולים למנוע טעויות אלו.

לסיכום

הכרה נכונה בהוצאות העסק יכולה לחסוך לעסק כסף רב ולהבטיח התנהלות תקינה מול רשויות המס. יחד עם זאת, חשוב לזכור שלכל סוג הוצאה עשויים להיות כללים ותנאים שונים, ולכן מומלץ להיעזר באנשי מקצוע לצורך בחינה מדויקת של המקרה הספציפי.

במשרד רואה חשבון שור הלפרין אנו מלווים עצמאים, בעלי עסקים וחברות בניהול שוטף, הנהלת חשבונות, ייעוץ מס ותכנון פיננסי, תוך הקפדה על מיצוי זכויות הלקוח והתנהלות מקצועית מול רשויות המס.

רוצים לדעת אילו הוצאות מוכרות בעסק שלכם? צרו קשר ונשמח לסייע לכם לקבל תמונה ברורה ומדויקת.